Что делать, если в уведомление был ошибочно включен НДФЛ с зарплаты за первую половину января?
Добрый день! Такая ситуация. НДФЛ с зарплаты за первую половину месяца (т.е. с аванса) за январь в сумме 1586 руб был оплачен 27.01.2023 г (удержан 20.01.2023). На тот момент мы еще не перешли на уведомления и перечислили налог по временному правилу, назовем его "платежное поручение вместо уведомления". НДФЛ с зарплаты за вторую половину месяца в сумме 5746 руб (удержан 03.02.2023) был уплачен 27.02.2023 г уже как ЕНП. Уведомление было подано 22.02.2023г . И вот в этом уведомлении сейчас обнаружена ошибка, а именно:
в строке 4 "Сумма налога" я указала всю сумму НДФЛ за январь (7332 руб), т.е. и ту, которая была указана в платежном поручении (которое как уведомление) и ту, которая была удержана за вторую половину месяца. В строке 5 указала: период-квартал, месяц-январь, год 2023 (21/01/2023).
И вот теперь не совсем пойму как быть. Если я сейчас отправлю новое уведомление с суммой только за вторую половину месяца (5746р), не приведет ли это к занижению начислений? И наоборот, если оставить как есть, не получится ли, что исчисленная сумма за январь окажется больше на 1586 р, чем есть на самом деле? Из-за того, что уведомления на взносы подаются четко за период месяц, а на удержанный НДФЛ за период с 23 по 22 число, я путаюсь 🤯.
Или и в строке 5 тоже ошибка и надо было указать не январь (месяц, за который выплачена зп),а февраль (месяц, в котором удержан НДФЛ) ?
Если так (а видимо, так и надо было сделать), то тем более, не пойму как все исправить. Если подать новое уведомление, указать сумму 0 и оставить те же реквизиты периодов (21/01/2023), и добавить строку с суммой 5746р и периодом 21/02/2023, не обнулится ли весь январь? Где-тоя все время путаюсь 🤯🤯🤯
в строке 4 "Сумма налога" я указала всю сумму НДФЛ за январь (7332 руб), т.е. и ту, которая была указана в платежном поручении (которое как уведомление) и ту, которая была удержана за вторую половину месяца. В строке 5 указала: период-квартал, месяц-январь, год 2023 (21/01/2023).
И вот теперь не совсем пойму как быть. Если я сейчас отправлю новое уведомление с суммой только за вторую половину месяца (5746р), не приведет ли это к занижению начислений? И наоборот, если оставить как есть, не получится ли, что исчисленная сумма за январь окажется больше на 1586 р, чем есть на самом деле? Из-за того, что уведомления на взносы подаются четко за период месяц, а на удержанный НДФЛ за период с 23 по 22 число, я путаюсь 🤯.
Или и в строке 5 тоже ошибка и надо было указать не январь (месяц, за который выплачена зп),а февраль (месяц, в котором удержан НДФЛ) ?
Если так (а видимо, так и надо было сделать), то тем более, не пойму как все исправить. Если подать новое уведомление, указать сумму 0 и оставить те же реквизиты периодов (21/01/2023), и добавить строку с суммой 5746р и периодом 21/02/2023, не обнулится ли весь январь? Где-тоя все время путаюсь 🤯🤯🤯
Comments
-
Добрый день,
Цитата: В строке 5 указала: период-квартал, месяц-январь, год 2023 (21/01/2023).Вы и код неверно указали, НДФЛ, удержанный 03.02.23 - должен быть код 21/02
Код НДФЛ зависит от периода для перечисления НДФЛ, установленного п. 6 ст. 226 НК.
НДФЛ, удержанный в период с 01.01.2023 по 22.01.2023 - код 21/01 (МС.01.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.01.2023 по 22.02.2023 - код 21/02 (МС.02.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.02.2023 по 22.03.2023 - код 21/03 (МС.03.2023)
http://xn-------43dbndqnolabyb0byakfp1a3alj7a1a9s.ru.nds.monster/index.php?id=165366Цитата: Из-за того, что уведомления на взносы подаются четко за период месяНе поняла, при чем тут вообще страховые взносы?Цитата: то тем более, не пойму как все исправитьПодать новое Уведомление, в котором указать:
КБК НДФЛ код 21/01 сумма 0
КБК НДФЛ код 21/02 сумма 5746Цитата: не обнулится ли весь январь?Что значит эта фраза? Что значит "весь январь"?Цитата: Где-тоя все время путаюсьЕсли путаетесь, то распечатайте себе памятку по периодам с указанием кода НДФЛ и при заполнении Уведомления смотрите в эту памятку, со временем привыкнете. -
Цитата: Что значит эта фраза? Что значит "весь январь"?Я имею в виду, что если поставить ноль с кодом 21/01, не получится ли, что в январе у нас вроде как вообще не был исчислен и удержан НДФЛ? Ведь на НДФЛ с аванса за январь мы уведомление не подавали, вместо него было платежное поручение (как уведомление). А из отчета 6-НДФЛ налоговая увидит, что НДФЛ был удержан.
-
Цитата: Я имею в виду, что если поставить ноль с кодом 21/01, не получится ли, что в январе у нас вроде как вообще не был исчислен и удержан НДФЛ? Ведь на НДФЛ с аванса за январь мы уведомление не подавали, вместо него было платежное поручение (как уведомление).Если честно, то как все это технически отразится в программе НИ сейчас предсказать трудно.
Даже моменты, которые НИ сама поясняет как исправлять, коряво отражаются, а нестандартная ситуация: сначала п/п-уведомление, затем п/п + Уведомление и тем более не ясно.
Думаю, что решение вам придется принимать самостоятельно, затем отслеживать, как же все таки отражено и если суммы задвоятся или вообще не отразятся,то решать с налоговой. -
Цитата: Думаю, что решение вам придется принимать самостоятельно, затем отслеживать, как же все таки отражено и если суммы задвоятся или вообще не отразятся,то решать с налоговой.Была сейчас в налоговой, сказали поставить ноль с кодом 21/01, и правильную сумму с кодом 21/02.
А первое уведомление-платежку оставить как есть, т.к. там статус 02 и поэтому сумма по ней останется в начислении.
Благодарю за помощь! 💐 -
Цитата: Была сейчас в налоговой, сказали поставить ноль с кодом 21/01, и правильную сумму с кодом 21/02.Так же, как я вам и советовала:Цитата: Подать новое Уведомление, в котором указать:КБК НДФЛ код 21/01 сумма 0КБК НДФЛ код 21/02 сумма 5746
